为进一步规范机关财务管理，加强廉政风险防控，按照国家和省、市有关法律、法规和制度要求，结合机关实际，制定本办法。

第一条  机关财务管理坚持务实、高效、节俭的基本原则，严格预算约束，规范执行程序，合理统筹安排，提高资金使用效益，保证机关正常运转，为全市党风廉政建设和反腐败工作提供坚强保障。 

第二条  机关财务管理设置会计岗位一名，负责年度预算和决算、资金收支和支出复核、资产新增或处置及时入账、定期核对财务账目、定期制定编制收支分析报告等工作。设置出纳岗位一名，负责收款确认和支出执行、定期进行资金盘点和支出复核；负责机关干部工资、医保、社保、公积金等工作。 

会计人员应严格履行法定职责，忠于职守，坚持原则，坚决抵制各种违反规定或不合规范的报支事项。

第三条  机关财务收入是指机关及科室依法取得的财政预算拨款收入、定额补助收入、违纪款收缴收入和其他合法收入。办案科室依纪依法暂扣和收缴的违纪款（物）要严格按照《河北省纪律检查机关纪律审查涉案款物管理工作流程》规定办理。暂扣款项应及时上交机关财务专户存放，任何科室不得截留、挪用、私存。经常委会研究结案后，应收上缴部分由机关财务统一上缴国库。

第四条  机关经费支出是机关开展工作和业务活动发生的各项资金耗费，包括人员经费、日常公用经费和项目经费等。人员经费中工资和津补贴的发放，按政策规定核定标准，实行财政工资统发，直达银行个人账户。不得随意发放政策规定以外的各种奖金、津贴、补助及其他福利。

第五条  机关日常公用经费包括办公用品费、报刊费、印刷费、办公电话费、差旅费、下乡补助费、交通费、培训费、办案费、会议费等。

财务报销坚持要做到事由合理、票据合法、程序合规、手续完备。严格执行“谁申请谁经手，谁主管谁把关，财务人员审核票据，主管副书记签批”的基本原则和报支程序。报销单据要明确报销科目，控制报销范围，严格执行报销标准。报销实行一事一报、一项一报，开支发票和申请单据上必须注明用途，必须经办人、主管领导、财务人员、主管财务副书记签字。

严格执行大额支出集体研究决定制度，超过10000元以上支出需经常委会研究后，再进行支出。

第六条  严格控制办公用品的购置和管理。单价超过100元以上商品，申请科室需填写《市纪委监委机关办公用品采购申请单》，经部室主任、主管领导批准后，属于政府采购平台名录内的办公用品，要按《政府采购法》的有关规定，由办公室通过河北省政府采购平台统一采购，并按程序结算后，申请科室负责将结算票据报主管副书记签批，交财务入账。各部室工作电脑的维修维护费用超过100元的，按照上述规定执行。

笔记本、碳素笔、打印纸等一般办用用品，由办公室集中采购，严格做好办公用品领用登记后，分配各科室使用。纪检监察内网、互联网、电话等维护使用费用，由办公室负责按照审批程序，报财务结算。

第七条  严格控制资料打印费用，各科室日常材料起草、修改、排版、打印要在科室内完成。委局下发的文件，由承办科室起草、定稿、排版，经主管领导签批同意后，到指定印刷厂印制、下发。

第八条  严格控制招待费用。上级领导检查指导工作，确需招待的，接待部室填写《市纪委监委机关招待审批单》，经部室主任、主管领导、主管财务副书记批准后，办公室协助在机关定点招待酒店安排。《审批单》要注明被招待人员姓名和人数、配餐人员姓名和人数、招待费用金额，后附接待事项的通知或信函。事后，办公室按照《审批单》，经主管副书记签批后，由财务集中结算。严格执行招待先请示后安排、先审批后结算的规定。

办案人员办案加班，原则不安排公务用餐，确需就餐的，由加班部室填写《市纪委监委机关办案加班用餐审批单》，由科室主任、主管领导批准后就餐。事后，办公室将发票连同《审批单》，经主管副书记签批后，到财务结算。 

第九条  严格控制公务交通费用支出。公务车辆的保养和维修实行事前申报制度，司机填写《市纪委监委维修车辆审批单》，经办公室负责人员、主管领导批准后，在机关定点维修处进行维修。事后，办公室将发票连同《审批单》，经主管副书记签批后，到财务结算。

车辆保险由司机《市纪委监委车辆保险购置审批单》，经办公室负责人员、主管领导批准后购置，事后将发票连同《审批单》，经主管副书记签批后，到财务结算。

公务用车加油由司机填写《市纪委监委加油审批单》，经办公室负责人员、主管领导批准后，在机关定点加油站加油。事后，办公室将发票连同《审批单》，到财务结算。

第十条  机关人员出差严格执行《辛集市纪委机关差旅费管理办法》规定的科目和标准。出差人员填写《辛集市纪委监委机关出差审批单》，经部室主任、主管领导批准后出差，审批单要填写出差事由，后附会议通知等。出差返回后填写《辛集市纪委监委机关差旅费报销单》，后附《审批单》及相关票据，经财务人员审核、主管财务副书记审批后报支。

一般公务出差不再安排公务用车。

第十一条  机关固定资产管理在购置和验收、保管和领用、使用和维护、处置和报废等各个环节要严格执行《辛集市行政单位国有资产管理暂行办法》。会计负责建立机关固定资产台账，及时将新增或核销资产入账，严防资产流失。

第十二条  严格执行现金管理制度。因会议、学习、出差等公务支出一般用个人公务卡支付，特殊情况需要借用现金时，需由本人填写申请，经分管办公室副书记审批，借款人在工作完成后在半个月内还款销账。

严格执行大额现金支付有关规定，单笔报支1000元以上的需通过转账支付，不允许现金报账。

第十三条  严格执行财务报支预审制度。各类报销单据在经主管副书记审批前须经财务人员预审，预审内容包括报支事项是否合理、报支标准是否合规、手续是否完善以及应列支科目等内容。

第十四条  办公室根据有关规定，修订、完善委局机关车辆管理、接待管理、差旅费管理、会议费管理、资产管理等办法，并与本办法一并执行。

第十五条  本通知内容由机关财务人员负责解释。